De belangrijkste afwijkingen zijn:

Bijdrage Shared Service Centrum (SSC) ONS            Voordeel € 107.000
De kosten SSC zijn € 107.000 lager dan geraamd, dit als gevolg van vertraging in de uitvoering. Bij de jaarrekening wordt voorgesteld dit bedrag over te hevelen voor uitvoering in 2020 (€ 79.000 + € 28.000).  Het betreft projectkosten, onvoorzien, bijdrage weerstandsvermogen en eenmalige aansluitkosten conform raadsbesluit mei 2019.

Bestuurlijke communicatie en website            Voordeel € 33.000
De aansluiting Ondernemersplein en eHerkenning is gedeeltelijk uitgevoerd. Het gedeelte dat is uitgevoerd, was gratis. Digitale formulieren voor ondernemers gaan ingezet worden via iBurgerzaken inclusief eHerkenning. De implementatie loopt op dit moment. Dit levert een voordeel op van € 10.000 (onttrekking aan algemene reserve is ook niet nodig).
De aansluiting MijnOverheid / SIM PIP-loket loopt door in 2020, dit leidt tot een voordeel in 2019 van
€ 3.500.
Het Content Management Systeem (CMS) van de website www.dalfsen.nl heeft zeer stabiel gedraaid waardoor extra ondersteuning vanuit de leverancier niet nodig is geweest. Dit levert een voordeel op van € 7.500. De kosten voor de Factor-C training vielen € 5.000 lager uit.
Voor de Viering 75-jarige Vrijheid zijn in 2019 middelen beschikbaar gesteld tbv inhuur personeel die in 2020 worden besteed (verzoek tot budgetoverheveling, voordeel € 7.200).

Algemene personeelskosten                  Nadeel € 58.000
Op algemene personeelskosten (exclusief onderdeel loonkosten) is sprake van een overschrijding van € 58.000. Dit wordt veroorzaakt door:

• Hogere uitgaven voor opleidingskosten. In 2019 is een training persoonlijk leiderschap en effectieve zelfsturing  gegeven aan nieuwe medewerkers. Doordat er meer aanmeldingen waren dan van te voren voorzien is er een overschrijding van € 14.000 ontstaan.
• De eindheffing WKR over 2019 en de eindheffing WKR over 2018, die in het jaar 2019 is verantwoord, levert een nadeel op van € 44.000.

Kantoorkosten                        Voordeel € 30.000
In 2019 is de catering opnieuw aanbesteed. De start voor de nieuwe cateraar was 1 april 2019. In 2019 heeft dit een voordeel opgeleverd van € 20.000. In hoeverre dit structureel is, is nu nog niet aan te geven.
Daarnaast is er sprake van een voordeel van € 10.000 op de huur van de printers als gevolg van verbeterde contractvoorwaarden.

Financieel beheer                     Voordeel € 20.000
In 2019 is gestart met de voorbereidende werkzaamheden voor vervanging van ons huidige financiële systeem. Als gevolg daarvan is er minder gebruik gemaakt van externe ondersteuning voor het huidige financiële systeem. Dit heeft tot een incidenteel voordeel geleid van € 20.000 op het onderdeel advieskosten.

Automatisering                     Voordeel € 30.000
Door de extra drukte m.b.t. de voorbereidingen van de overgang naar het Shared Service Centrum  (SSC) konden andere projecten niet of in mindere mate  uitgevoerd worden waardoor op die projecten onderuitputting is ontstaan.

Personeelskosten                     Voordeel € 342.000
Het totaal op de personeelskosten wordt centraal toegelicht in een aparte paragraaf onder programma 1.